Центр детективных услуг Detego Center

Письмо ЦБ РФ 04.10.93 N 18

"Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации" (в ред. от 26.02.96)

Приложение N 4
к Порядку ведения кассовых операций
в Российской Федерации

__________________________
 предприятие, организация
цех ______________________
                               АКТ
                ревизии наличных денежных средств
                   "__" _______________ 199_ г.
находящихся ______________________________________________________
                             РАСПИСКА
К началу проведения ревизии все расходные и приходные документы на
денежные  средства  сданы  в  бухгалтерию и все денежные средства,
поступившие  на  мою  ответственность,  оприходованы,  а  выбывшие
списаны в расход.
(Материально ответственное лицо) _________________________________
__________________________________________________________________
Должность                 Роспись                          Фамилия
На основании приказа (распоряжения) от "__" ______________ 19__ г.
N __________ произведена ревизия денежных средств по  состоянию на
"__" _____________ 19__ г.
    При ревизии установлено следующее:
1) наличных денег ____________________________ руб. _________ коп.
2) почтовых марок ____________________________ руб. _________ коп.
3) ценных бумаг ______________________________ руб. _________ коп.
4) ___________________________________________ руб. _________ коп.
    Итого фактическое наличие ____________________________________
__________________________________________________________________
                            (прописью)
По учетным данным ______________________ руб. _________ коп.
Результаты ревизии: излишек ______________ недостача _____________
Последние номера кассовых ордеров:
приходного N __________, расходного N ____________
Председатель комиссии
__________________________________________________________________
  (должность)                  (подпись)               (Ф.И.О.)
Члены комиссии
__________________________________________________________________
  (должность)                  (подпись)                (Ф.И.О.)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Подтверждаю, что  денежные   средства,   перечисленные   в   акте,
находятся на моем ответственном хранении.
Материально ответственное лицо
"__" ___________ 19__ г.
Объяснение причин излишков или недостач __________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Материально ответственное лицо
Решение руководителя предприятия _________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
                            (подпись)
"__" ___________ 19__ г.

Акт применяется для отражения результатов ревизии фактического наличия денежных средств (наличных денег, почтовых марок и др.), находящихся в кассе предприятия (организации).

Комиссия проверяет денежное наличие путем полного пересчета всех денег, находящихся в кассе: лимитированные чековые книжки, ценные бумаги и т.д. Акт составляется в 2 экз. и подписывается ревизионной комиссией и материально ответственным лицом. Один экземпляр акта передается в бухгалтерию предприятия (организации), второй остается у материально ответственного лица.

До начала ревизии от каждого материально ответственного лица или группы лиц, отвечающих за сохранность денежных средств берется расписка. Расписка включена в заголовочную часть формы.

При смене материально ответственных лиц акт составляется в 3 экз. (материально ответственному лицу, сдавшему ценности, материально ответственному лицу, принявшему ценности, и бухгалтерии).


2010 - 2011 © Детективное агентство https://detektiv.agency